Hazine ve Maliye Bakanlığı ile Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomiyle mücadele çerçevesinde denetim çemberini daraltıyor. Bankacılık işlemlerindeki dijitalleşmeyle birlikte yoğunlaşan IBAN yoluyla para transferleri, dekont açıklamalarındaki eksiklikler veya hatalı ifadeler nedeniyle vatandaşlar için büyük riskler barındırıyor.

Sistem denetimlerinde, açıklamasına "Kira" yazılan düzenli ödemeler ile ev sahibinin vergi beyannameleri otomatik olarak karşılaştırılıyor. Beyan edilmemiş bir gelir tespiti durumunda mülk sahibine izah daveti gönderiliyor. Ticari kazancı gizlemek ya da vergiden kaçınmak amacıyla açıklamaya yazılan "Borç iadesi" veya "Emanet" gibi ifadelerin de denetimlerden kaçmaya yetmediği, resmi sözleşme veya senetle belgelenmeyen bu transferlerin faturasız satış sayılarak vergi cezasına konu edildiği belirtiliyor.

Açıklama kısmının önemi ve yasal riskler

Yargıtay kararlarına göre, açıklaması boş bırakılan veya rastgele karakterler içeren transferler hukuken "var olan bir borcun ödenmesi" kabul ediliyor. Bu durum, paranın geri alınamaması halinde hukuki hak iddia etmeyi zorlaştırıyor. Sosyal medya veya butik alışverişlerinde "ürün/hizmet bedeli" yazılmasına rağmen fatura kesilmemesi halinde özel usulsüzlük cezası uygulanıyor. İşletmelerin şahsi IBAN kullanımına yönlendirmesi mevzuata aykırı bulunurken, belirli limitlerin üzerindeki transferlerde en az 20 karakterlik net açıklama zorunluluğu aranıyor. Amacı belirsiz veya gelir profiliyle uyumsuz yüksek tutarlı transferler ise bankalar tarafından şüpheli işlem kabul edilerek hesap blokajıyla sonuçlanabiliyor
                              

Mağduriyet yaşanmaması adına uzmanlar şu uyarılarda bulunuyor:
 Transferin niteliğini "Çocuğun eğitim harçlığı", "Borç verme" veya "Araç satış peşinatı" gibi net ifadelerle tanımlayın.
 
 Resmi ve ticari ödemelerde dekont açıklamasına mutlaka fatura numarası, sözleşme tarihi veya tapu/ruhsat detaylarını ekleyin.
        
   
 Hukuki uyuşmazlıklarda ispat kolaylığı sağlaması amacıyla açıklama alanını eksiksiz doldurmayı ihmal etmeyin.
 
 
 Bilmediğiniz numaralara para göndermekten kaçının.